Центр развития профессиональных компетенций Компетентность – Эффективность – Результативность

Идентификации клиентов в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ

Эта программа – самая важная. Если вы не знаете с кем работаете, если у вас нет первичных сведений о клиенте, это порождает нарушение, неисполнение законодательства по ПОД/ФТ/ФРОМУ. Вся работа в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ так или иначе упирается в программу идентификацию клиентов.

Идентификация – это совокупность мероприятий по установлению определенных законодательством РФ и внутренними нормативными документами сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий.

 

Мероприятия, проводимые в рамках идентификации: 

  1. Установление сведений, предусмотренных статьёй 7 Федерального закона № 115-ФЗ в отношении клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца клиента.

  2. Проверка наличия/отсутствия в отношении указанных лиц сведений об их причастности к экстремистской деятельности и терроризму.

  3. Проверка принадлежности указанных лиц к публичным должностным лицам.

  4. Выявление клиентов, имеющих регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации группы ФАТФ.

  5. Оценка и присвоение клиенту степени (уровня) риска.

  6. Обновление сведений о клиенте, представителе клиента, о выгодоприобретателе, о бенефициарном владельце клиента.

Также надо помнить, что идентификация не ограничивается первичными сведениями о юридических и физических лицах, таких как:

 

СВЕДЕНИЯ, УСТАНАВЛИВАЕМЫЕ В ЦЕЛЯХ ИДЕНТИФИКАЦИИ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА

1. Фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая).

2. Гражданство.

3. Дата рождения.

4. Реквизиты документа, удостоверяющего личность: наименование, серия и номер документа, дата выдачи документа, наименование органа, выдавшего документ, и код подразделения (если имеется).

5. Данные миграционной карты: серия, номер карты, дата начала срока пребывания, и дата окончания срока пребывания.

6. Данные документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации: серия (если имеется) и номер документа, дата начала срока действия права пребывания (проживания), дата окончания срока действия права пребывания (проживания).

7. ИНН налогоплательщика (при его наличии).

8. Сведения (адрес) о регистрации по месту жительства и о фактическом месте жительства (месте пребывания).

9. Сведения о том, является ли физическое лицо иностранным публичным должностным лицом, его супругом, близким родственником (родственником по прямой восходящей или нисходящей линии (родителем или ребенком, дедушкой, бабушкой или внуком), полнородными или неполнородными (имеющим общего отца или мать) братом или сестрой, усыновителем или усыновленным).

10. В целях более подробного изучения физического лица рекомендуется дополнительно (при наличии его согласия) устанавливать место рождения.

11. Сведения о представителе физического лица (в случае его наличия) дату и номер документа, подтверждающего наличие соответствующих полномочий.

12. Сведения о степени (уровне) Риска, включая обоснование оценки Риска.

13. Результаты проверки на предмет наличия/отсутствия информации о них в Перечне, дата проверки.

14. Сведения о принадлежности клиента (регистрация, место жительства, место нахождения, наличие счета в банке) к государству (территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

15. Дата начала отношений с клиентом (дата заключения первого договора на проведение операции с денежными средствами или иным имуществом).

16. Дата заполнения анкеты.

17. Дата обновления анкеты.

18. Фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), должность сотрудника, ответственного за работу с клиентом.

19. Подпись лица, заполнившего анкету клиента на бумажном носителе (с указанием фамилии, имени, а также отчества (если иное не вытекает из закона или национального обычая), должности), или фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), должность лица, заполнившего анкету клиента в форме электронного документа.

20. Иные сведения (по усмотрению организации).

 

СВЕДЕНИЯ, УСТАНАВЛИВАЕМЫЕ В ЦЕЛЯХ ИДЕНТИФИКАЦИИ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА И ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ 

1. Наименование (полное, сокращенное (если имеется) и наименование на иностранном языке (если имеется).

2. Организационно-правовая форма.

3. Идентификационный номер налогоплательщика - для резидента, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации - для нерезидента.

4. Сведения о государственной регистрации: основной государственный регистрационный номер (ОГРН) (для нерезидента - регистрационный номер в стране регистрации); серия и номер документа, подтверждающего государственную регистрацию.

5. Адрес (место нахождения), указанный в Едином государственном реестре юридических лиц (для резидента); место нахождения, указанное в учредительных документах; адрес (место нахождения) представительства, отделения, иного обособленного подразделения нерезидента на территории Российской Федерации либо сведения о регистрации по месту жительства и о фактическом месте жительства (месте пребывания) физического лица - уполномоченного представителя нерезидента на территории Российской Федерации (при наличии).

6. Номера контактных телефонов и факсов.

7. В целях более подробного изучения юридического лица рекомендуется дополнительно (при наличии его согласия) устанавливать и фиксировать дату государственной регистрации юридического лица, его почтовый адрес, а также коды форм федерального государственного статистического наблюдения (при наличии).

8. Сведения о степени (уровне) Риска, включая обоснование оценки Риска.

9. Результаты проверки на предмет наличия/отсутствия информации о них в Перечне, дата проверки.

10. Сведения о принадлежности клиента (регистрация, место жительства, место нахождения, наличие счета в банке) к государству (территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

11. Дата начала отношений с клиентом (дата заключения первого договора на проведение операции с денежными средствами или иным имуществом).

12. Дата заполнения анкеты.

13. Дата обновления анкеты.

14. Фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), должность сотрудника, ответственного за работу с клиентом.

15. Подпись лица, заполнившего анкету клиента на бумажном носителе (с указанием фамилии, имени, а также отчества (если иное не вытекает из закона или национального обычая), должности), или фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), должность лица, заполнившего анкету клиента в форме электронного документа.

16. Иные сведения (по усмотрению организации).

 

СВЕДЕНИЯ, ПОЛУЧАЕМЫЕ В ЦЕЛЯХ ИДЕНТИФИКАЦИИ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ 

1. Фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая).

2. Гражданство.

3. Дата рождения.

4. Реквизиты документа, удостоверяющего личность: наименование, серия и номер документа, дата выдачи документа, наименование органа, выдавшего документ, и код подразделения (если имеется).

5. Данные миграционной карты: серия, номер карты, дата начала срока пребывания, и дата окончания срока пребывания.

6. Данные документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации: серия (если имеется) и номер документа, дата начала срока действия права пребывания (проживания), дата окончания срока действия права пребывания (проживания).

7. ИНН налогоплательщика (при его наличии).

8. Сведения (адрес) о регистрации по месту жительства и о фактическом месте жительства (месте пребывания).

9. Сведения о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя: основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП); дата государственной регистрации и данные документа, подтверждающего факт внесения в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об указанной государственной регистрации; наименование и адрес регистрирующего органа.

10. Почтовый адрес и номера контактных телефонов и факсов.

11. Сведения о степени (уровне) Риска, включая обоснование оценки Риска.

12. Результаты проверки на предмет наличия/отсутствия информации о них в Перечне, дата проверки.

Сведения о принадлежности клиента (регистрация, место жительства, место нахождения, наличие счета в банке) к государству (территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

13. Дата начала отношений с клиентом (дата заключения первого договора на проведение операции с денежными средствами или иным имуществом).

14. Дата заполнения анкеты.

15. Дата обновления анкеты.

16. Фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), должность сотрудника, ответственного за работу с клиентом.

17. Подпись лица, заполнившего анкету клиента на бумажном носителе (с указанием фамилии, имени, а также отчества (если иное не вытекает из закона или национального обычая), должности), или фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), должность лица, заполнившего анкету клиента в форме электронного документа.

18. Иные сведения (по усмотрению организации).

 

Это – минимум, который у вас должен быть. Для проверки клиентов рекомендуется использовать сведения, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц, сводном государственном реестре аккредитованных на территории Российской Федерации представительств иностранных компаний, а также сведения об утерянных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов.

 

Фиксирование сведений можно осуществлять как на бумажных носителях, так и в электронной форме. Лучше это делать в формате АНКЕТЫ. По мнению Росфинмониторинг – это самый удобный способ фиксирования информации, невозможно что-то упустить или забыть. Идентификации подлежат все клиенты, представители клиентов, выгодоприобретатели, бенефициарные владельцы клиентов, все, кто участвует в сделке.

 

Термины и понятия

Клиент – это физическое или юридическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица*, находящееся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом*

*в ред. №424-ФЗ от 30.12.2015, вступил в силу с 10.01.2016

(Иностранная структура без образования юридического лица – это организационная форма, созданная в соответствии с законодательством иностранного государства(территории) без образования юр. лица (в частности, фонд, партнерство, товарищество, траст, иная форма осуществления коллективных инвестиций и (или) доверительного управления), которая в соответствии со своим личным законом вправе осуществлять деятельность, направленную на извлечение дохода(прибыли) в интересах своих участников (пайщиков, доверителей или иных лиц) либо иных выгодоприобретателей 

Федеральный закон от 30.12.2015 N 424-ФЗ, вступил в силу с 10.01.2016)

 

Представитель Клиента – это лицо, действующее от имени и в интересах или за счёт Клиента, совершающее сделки и/или операции с денежными средствами или иным имуществом, полномочия которого подтверждены доверенностью, договором, законом либо актом уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления.

 

Выгодоприобретатель – это лицо, к выгоде которого действует клиент, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении операций с денежными средствами и иным имуществом. Выгодоприобретатель – это физическое лицо или юридическое, которое получает выгоду от определённой сделки, на основании договора с клиентом.

 

Бенефициарный владелец* – это физическое лицо, которое в конечном итоге прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента — физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо. Бенефициарный владелец получает выгоду от самой деятельности клиента.

(Постановлением правительства РФ от 31 июля 2017 года № 913 утверждены Правила представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах. Если бенефициарный владелец не установлен, им будет единоличный исполнительный орган. Общая проблема: если организацией владеет другая организация или государство, и таких владельцев в данной организации нет).

* Федеральный закон от 23.06.2016 № 215-ФЗ

Бенефициарный владелец – это любимый персонаж, «притча во язызах», с которым больше всего возникает проблем. Именно на него направлено повышенное внимание надзорных органов. Не будет у вас анкеты на бенефициарного владельца, информации о нём, это повлечёт за собой нарушение с последующим наказанием.

С 28.12.2016 году вступили в силу изменения в 115-1ФЗ, статья 6.1: «Юридическое лицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений…» (в ред. Федерального закона от 28.12.2016 N 471-ФЗ)

 

Юридическое лицо обязано:

  1. Регулярно, но не реже одного раза в год обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально фиксировать полученную информацию;

  2. Хранить информацию о своих бенефициарных владельцах и о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, не менее пяти лет со дня получения такой информации.

  3. Юридическое лицо вправе запрашивать у физических и юридических лиц, являющихся учредителями или участниками данного юридического лица, или иным образом контролирующих его, информацию, необходимую для установления своих бенефициарных владельцев.

  4. Физические и юридические лица, являющиеся учредителями или участниками юридического лица, или иным образом контролирующие его, обязаны представлять данному юридическому лицу имеющуюся у них информацию, необходимую для установления его бенефициарных владельцев. Передача такой информации в соответствии с положениями настоящей статьи не является нарушением законодательства Российской Федерации о персональных данных.

  5. Юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений по запросу уполномоченного органа или налоговых органов.

  6. Информация о бенефициарных владельцах юридического лица раскрывается в его отчётности в случаях и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации.

Это касается как вас, так и ваших клиентов. Чтобы запросить у клиента эту информацию, достаточно сослаться на ст.6.1 115-ФЗ. Клиент обязан вам дать эту информацию, вы обязаны её проверить или установить всеми доступными средствами. К сожалению, сейчас нет реестра бенефициарных владельцев, но он может появиться в ближайшем будущем. Если клиент не предоставил вам данную информацию, это - повод отказать вам ему в совершении операции. С точке зрения ФАТФ, с точки зрения оценки рисков крайне важно знать, а кто реально владеет компанией, в интересах кого совершатся операции. В зависимости от этого можно оценить самого клиента. Если в бенефициарах находится известный преступник, соответственно, деньги там будут по логике не совсем законные. Оценка риска такой компании будет самая высокая.

Если вы устанавливаете, что бенефициарным владельцем вашего клиента является близкий родственник публичного должностного лица (ПДЛ), это такой же аргумент для повышения уровня риска компании. Высокие коррупционные риски в нашей стране присутствуют, поэтому вы обязаны выявлять среди ваших клиентов ПДЛ и его ближайших родственников, потому что у ПДЛ есть возможность прямого или косвенного контроля над расходованием государственных / общественных / международных средств и связанная с этим опасность злоупотребления этими средствами путём их использования в личных целях, или присвоения. Должностное положение указанных лиц позволяет им: оказывать услуги в обмен на взятки, использовать счета подконтрольных частных компаний, фондов, иных некоммерческих организаций, членов семьи и близких соратников для сокрытия фактов правонарушений.

 

Публичные должностные лица (ПДЛ) - это физические лица, относящиеся к следующим категориям:

1. Иностранное публичное должностное лицо (ИПДЛ) - любое назначаемое или избираемое лицо, занимающее какую-либо должность (а также в течение одного года после отставки) в законодательном, исполнительном, административном или судебном органе иностранного государства, или любое лицо, выполняющее какую-либо публичную функцию для иностранного государства, в том числе для публичного ведомства или государственного предприятия. Обычно в их число включают:

  • глав государств (в том числе правящие королевские династии);

  • министров, заместителей министров;

  • высших правительственных чиновников;

  • должностных лиц высшей судебной инстанции, решения которых не обжалуются;

  • государственных прокуроров, заместителей государственного прокурора;

  • высших военных чиновников;

  • руководителей и членов советов директоров национальных банков;

  • послов;

  •  руководителей государственных корпораций;

  • членов парламента или иного законодательного органа;

  • кроме того, лиц, облеченных общественным доверием, в частности: руководителей, заместителей руководителей международных организаций, членов международных судов, членов Европарламента, и т.п.

2. Должностное лицо публичной международной организации (МПДЛ) - физическое лицо, которому доверены или были доверены важные функции международной организацией, являющееся членом высших органов управления организации, коллегиальных исполнительных органов организации (в том числе правления, советов), единоличным исполнительным органом организации (в том числе директором, президентом), либо его заместителем. Определение не распространяется на руководителей среднего звена или лиц, занимающих более низкие позиции в указанной категории.

Сайты по идентификации клиентов: 

  • Factiva Public Figures and Associates, Dow Jones, News Corporation (www.factiva.com)

  • Side Safe Watch (www.alliance.ru)

  • LexisNexis (www.global.lexisnexis.com.ru)

  • Norkom (www.norkom.com)

  • Tracesmart Corporate (www.tracesmartcorporate.co.uk)

  • WorldCompliance (www.worldcompliance.com)

  • Complinet (www.complinet.com)

  • World-Check (www.world-check.com) и др.

 

3. Публичное должностное лицо Российской Федерации (РПДЛ) - физическое лицо, замещающее (занимающее) государственную должность Российской Федерации, должность члена Совета директоров Центрального банка Российской Федерации, должность федеральной государственной службы, назначение на которую и освобождение от которой осуществляется Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, должность в Центральном банке Российской Федерации, государственных корпорациях и иных организациях, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, включенную в перечни должностей, определяемые Президентом РФ.

В целях выявления при приёме на обслуживание РПДЛ использовать Указ Президента Российской Федерации от 11.01.1995 № 32 «О государственных должностях Российской Федерации». Анализировать информацию, размещаемую органами государственной власти Российской Федерации и органами государственной власти иностранных государств на их официальных сайтах в информационно-телекоммуникационной сети “Интернет”, таких как:

  • Dow Jones Risk and Compliance (Factiva), презентация http://www.factiva.com/en/cp/collateral/files/djac_brochure_ru.pdf

  • Информационное агентство ЗАО “Интерфакс” (система СПАРК, “Центр раскрытия корпоративной информации”), http://www.e-disclosure.ru

  • ЗАО “СКРИН”,а также иные источники информации, доступные организациям на законных основаниях

 

4. Лицо, связанное с ПДЛ – физическое лицо, относящееся к следующим категориям:

  • родственники по прямой восходящей и нисходящей линии (родители, дети, дедушки, бабушки, внуки);

  • полнородные и не полнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры, усыновители и усыновленные; супруг или супруга.

Практика показывает, что ПДЛ, как правило, не светиться, а вот родственники у него могут быть очень «талантливыми».

 

А также Представитель ПДЛ - лицо, совершающее сделки и/или операции с денежными средствами или иным имуществом от имени Клиента, являющегося ПДЛ, полномочия которого подтверждены доверенностью, договором, законом либо актом уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, в том числе лица, которым предоставлены полномочия по распоряжению банковским счетом (вкладом) с использованием технологии дистанционного банковского обслуживания.

Это один из важнейших аспектов, на который надо обращать повышенное внимание.

 

ОЦЕНКА И ПРИСВОЕНИЕ КЛИЕНТУ СТЕПЕНИ (УРОВНЯ) РИСКА

Это очень важный момент. От этого зависит, что вы дальше делаете с этим клиентом. С точки зрения риск-ориентированного подхода, у вас меняется подход к клиенту.

Цель риск-ориентированного подхода:

  • Более эффективное выполнение требований законодательства по ПОД/ФТ;

  • Более действенное и эффективное распределение ресурсов.

 

Риск-ориентированный подход:

Риск-ориентированный подход в области ПОД/ФТ подразумевает выявление, оценка и понимание рисков ОД/ФТ и применение соразмерных таким рискам мер ПОД/ФТ для целей их эффективной и результативной минимизации.

Усиленные меры должны приниматься при повышенных рисках и упрощенные меры могут приниматься при пониженных рисках. Поэтому обычно избирают 2-уровнюю шкалу: низкий и высокий, реже – 3-уровнюю: низкий, средний и высокий. Чем выше степень риска, тем больше внимания вы уделяете этому клиенту, операциям, которые он проводит.

Основные принципы риск-ориентированного подхода:

  • Возможные  дополнительные меры для деятельности, представляющей высокий риск;

  • Возможные  исключения для деятельности, представляющий низкий риск.

 

Объём мер ПОД/ФТ на основе оценке рисков:      

  • Усиленные меры должны применяться при повышенных рисках;

  • Упрощённые меры могут применяться при пониженных рисках.

 

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ РИСКА:

1.      Риск по типу клиента и (или) бенефициарного владельца:

1.1. Идентифицируется по уровню «высокий» в следующих случаях: 

  • являются РПДЛ, ИПДЛ, МПДЛ, их супругами, близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными) или от имени указанных лиц;

  • наличие оснований полагать, что представленные клиентом документы и информация, в том числе в целях идентификации, являются недостоверными;

  • ранее принятое в отношении клиента решение об отказе в выполнении его распоряжения о совершении операции;

  • отсутствие информации о финансово-хозяйственной деятельности клиента - юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица в открытых источниках информации;

  • указание в качестве адреса юридического лица адреса, в отношении которого имеется информация Федеральной налоговой службы о расположении по такому адресу также иных юридических лиц (используется ресурс "Адреса массовой регистрации);

  • наличие информации о представлении клиентом бухгалтерской (финансовой) отчётности с нулевыми показателями за последние четыре отчетных периода в случае, когда вам известно о совершении клиентом операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом;

  • включение клиента и (или) бенефициарного владельца клиента в Перечень;

  • принятие в отношении клиента и (или) бенефициарного владельца клиента межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, решения о замораживании (блокировании) принадлежащих ему денежных средств или иного имущества;

  • отсутствие органа или представителя клиента – юридического лица по адресу такого клиента – юридического лица, указанному в едином государственном реестре юридических лиц. 

1.2. В иных случаях риск по типу клиента и (или) бенефициарного владельца идентифицируется по уровню «низкий». 

2.     Страновой риск:

2.1. Наличие информации об иностранном государстве (территории), в котором (на которой) осуществлена регистрация (инкорпорация) клиента (место нахождения или место жительства), регистрация бенефициарного владельца клиента (место жительства), регистрация контрагента клиента (место нахождения или место жительства), регистрация (место нахождения) банка, обслуживающего клиента, свидетельствующей о том, что:

а) в отношении этого иностранного государства (территории) применяются международные санкции, одобренные Российской Федерацией (например, применение Российской Федерацией мер в соответствии с резолюциями Совета Безопасности ООН);

б) в отношении этого иностранного государства (территории) применяются специальные экономические меры в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2006 года № 281-ФЗ «О специальных экономических мерах»;

в) государство (территория) включено (включена) в перечень государств (территорий), которые не выполняют рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), который определяется и опубликовывается уполномоченным органом в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 26.03.2003 № 173 (Исламская Республика Иран, Корейская Народно-Демократическая Республика);

г) государство (территория) отнесено (отнесена) международными организациями, в том числе международными неправительственными организациями, к государствам (территориям), финансирующим или поддерживающим террористическую;

д) государство (территория) отнесено (отнесена) международными организациями, в том числе международными неправительственными организациями, к государствам (территориям) с повышенным уровнем коррупции и (или) другой преступной деятельности;

е) государство или территория является государством (территорией), о которых из международных источников известно, что в (на) них незаконно производятся или ими (через них) переправляются наркотические вещества, а также государства или территории, разрешающие свободный оборот наркотических веществ (кроме государств или территорий, использующих наркотические вещества исключительно в медицинских целях).

Используются списки, размещенные на сайтах международных организаций в сети Интернет.

2.2.        В иных случаях «риск, связанный с проведением клиентом определенного вида операций» идентифицируется по уровню «низкий». 

3. Риск, связанный с проведением клиентом определенного вида операций.

3.1. Риск, связанный с проведением клиентом определенного вида операций, идентифицируется по уровню «высокий» в следующих случаях:

  • деятельность по организации и содержанию тотализаторов и игорных заведений (например, казино, букмекерских контор), по организации и проведению лотерей, тотализаторов (взаимных пари) и иных основанных на риске игр, в том числе в электронной форме;

  • деятельность микрофинансовых организаций;

  • деятельность ломбардов;

  • деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, предметов искусства, антиквариата, мебели, транспортных средств, предметов роскоши;

  • деятельность, связанная со скупкой, куплей-продажей драгоценных металлов, драгоценных камней, а также ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни, и лома таких изделий;

  • деятельность, связанная с совершением сделок с недвижимым имуществом и (или) оказанием посреднических услуг при совершении сделок с недвижимым имуществом;

  • туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий (туристская деятельность);

  • деятельность клиента, связанная с благотворительностью;

  • деятельность клиента, связанная с видами нерегулируемой некоммерческой деятельности;

  • деятельность клиента, связанная с интенсивным оборотом наличности (в том числе оказание услуг в сфере розничной торговли, общественного питания, торговли горючим на бензоколонках и газозаправочных станциях);

  • деятельность клиента, связанная с производством оружия, или посредническая деятельность клиента по реализации оружия;

  • операции с резидентами государств (территорий), указанных в пунктах 2 и 3 приложения 1 к Указанию Банка России от 7 августа 2003 года №1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)»;

  • совершение клиентом операций, являющихся операциями повышенной степени (уровня) риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, либо сделок, содержащих признаки, по которым было принято решение о направлении сведений о них в уполномоченный орган;

  • деятельность кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов. 

 

3.2. В иных случаях «риск, связанный с проведением клиентом определенного вида операций» идентифицируется по уровню «низкий».

Фактором (критерием уровня риска), влияющим на оценку, является экспертное мнение Специального должностного лица (или Ответственного сотрудника). При формировании экспертного мнения принимаются во внимание результаты типологических исследований, статистические материалы, мнения и рекомендации экспертов надзорных и правоохранительных органов, саморегулируемых организаций и профессиональных ассоциаций, публикации в научной и отраслевой литературе и иные материалы, посвященные выявлению наиболее характерных способов и методов легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Оценка (пересмотр) уровня риска услуги осуществляется на основании мотивированного суждения, сформированного в процессе анализа всей имеющейся информации в отношении услуги, включая основные параметры и порядок их представления, информацию о выявленных фактах использования услуги в целях ПОД/ФТ, а также любую иную информацию, имеющуюся в распоряжении Специального должностного лица (или Ответственного сотрудника).

 

Порядок присвоения степени (уровня) риска клиента:

  1. Риск клиента идентифицируется как «высокий» в случае, когда хотя бы одна из категорий риска, указанных в настоящей Программе, идентифицирована по уровню «высокий»;

  2. Риск клиента идентифицируется как «низкий» в случае, когда ни одна из категорий риска, указанных в настоящей Программе, не имеет уровень «высокий».

 

Порядок и сроки пересмотра степени (уровня) риска клиента:

Пересмотр уровня риска клиента осуществляется при изменении хотя бы одной категории риска (в следующем порядке и сроки):

1. Риск по типу клиента и (или) бенефициарного владельца:

  • пересматривается в день обновления информации о клиенте и (или) бенефициарном владельце не реже одного раза в год, а в случае возникновения сомнений в достоверности и точности ранее полученной информации – в течение 7 (семи) рабочих дней, следующих за днем возникновения таких сомнений;

  • в отношении клиентов, которым установлен «высокий» уровень риска, обновление сведений о клиенте осуществляется по мере представления сведений клиентом, его представителем, но не реже одного раза в полгода, а в случае возникновения сомнений в достоверности и точности ранее полученной информации – в течение 7 (семи) рабочих дней, следующих за днем возникновения таких сомнений), либо в день получения новой версии Перечня или принятия в отношении клиента и (или) бенефициарного владельца клиента межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, решения о замораживании (блокировании) принадлежащих ему денежных средств или иного имущества. 

2. Страновой риск пересматривается в день выявления в деятельности клиента операций с контрагентами стран, отнесёнными к уровням риска «высокий», либо в день изменения указанных перечней государств и территорий. 

3. Риск, связанный с проведением клиентом определенного вида операций пересматривается в день выявления в деятельности клиента операций, указанных в настоящей программе, в качестве факторов отнесения к высокому уровню риска, либо в день принятия Ответственным сотрудником соответствующего решения, основанного на результатах углубленной проверки клиента. 

Оценка (пересмотр) уровня риска услуги осуществляется на основании мотивированного суждения Специального должностного лица (или Ответственного сотрудника), сформированного в процессе анализа всей имеющейся информации в отношении услуги, включая основные параметры и порядок их представления, информацию о выявленных фактах использования услуги в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также любую иную информацию, имеющуюся в распоряжении.

 

Пересмотр уровня риска осуществляется в следующих случаях:

  • если в процессе осуществления внутреннего контроля установлены факты неоднократного использования услуги в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма;

  • если в процессе осуществления внутреннего контроля появились основания, достаточные для пересмотра уровня риска в сторону понижения (например, изменились параметры или порядок предоставления услуги, что послужило препятствием для их использования в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, и т.п.).

Мероприятия по мониторингу, анализу и контролю за степенью (уровнем) риска клиента

Включать клиентов, которым установлен высокий уровень риска, в оперативный список и не реже одного раза в квартал предоставлять отчёт о проведении мероприятий по снижению уровня риска и их результатах.

Не реже одного раза в квартал приводить систему оценки в соответствие с текущей рыночной практикой и изменениями в типологиях осуществления легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

 

Ольга Стеценко, эксперт в сфре ПОД/ФТ/ФРОМУ