Центр развития профессиональных компетенций Компетентность – Эффективность – Результативность

Полный перечень документов в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ

Отсутствие системы внутреннего контроля или недостаточный уровень её эффективности приводит к нарушениям требований законодательства, что неотвратимо влечёт привлечение организации и её должностных лиц к административной или уголовной ответственности, последствиям регулятивного характера в виде приостановления или аннулирования лицензии.

Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ является составной частью общей системы внутреннего контроля организации. Основной задачей внутреннего контроля является контроль за соблюдением требований законодательства, в том числе лицензионных требований, при осуществлении организацией хозяйственной деятельности. Кроме этого, внутренний контроль направлен на выявление и предупреждение нарушений в деятельности организации, а также установление причин и виновных лиц, допустивших такие нарушения.

Отсутствие системы внутреннего контроля или недостаточный уровень её эффективности приводит к нарушениям требований законодательства, что неотвратимо влечёт привлечение организации и её должностных лиц к административной или уголовной ответственности, последствиям регулятивного характера в виде приостановления или аннулирования лицензии.

Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ организации осуществляется через:

  1. разработку внутренних документов в соответствии с действующим законодательством;
  2. назначение лиц, ответственных за соблюдение внутренних документов;
  3. управление рисками;
  4. установление персональной ответственности сотрудников за несоблюдение внутренних документов;
  5. внедрение в практику методов и способов реализации внутреннего контроля с помощью системы двойного контроля и специализированного программного обеспечения;
  6. исключение конфликта интересов;
  7. выстраивание эффективных внутрикоммуникационных каналов связи между сотрудниками, сотрудниками и руководством, компании с окружающей средой в лице третьих лиц (контрагентов, партнеров, клиентов, надзорных органов);
  8. чёткое разделение полномочий сотрудников;
  9. проведение инструктажей и обучения как внутри организации, так и в специализированных учебных центрах.

Перечень документов в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ:

  • Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ (с учётом последних изменений) с приложениями:
  • Должностная инструкция специального должностного лица ответственного за соблюдение Правил внутреннего контроля.

Приказы и распоряжения:

  • Приказ об утверждении и введении в действие правил внутреннего контроля.
  • Приказ о назначении специального должностного лица (СДЛ) или ответственного лица.
  • Приказ об утверждении форм учёта сотрудников, прошедших вводный (первичный) и целевой (внеплановый) инструктаж.
  • Приказ о проведении внутренней проверки в организации.
  • Приказ об утверждении порядка проведения проверки знаний сотрудников.
  • Распоряжение об отказе от выполнения распоряжения клиента о совершении операции.
  • Внутреннее распоряжение о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества.
  • Внутреннее распоряжение о приостановлении операции (сделки).
  • Внутреннее сообщение об операции (сделке).

Справочники. Перечни:

  • Справочник кодов видов организаций, индивидуальных предпринимателей, лиц, являющихся субъектами Федерального закона.
  • Справочник кодов видов операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, информация о которых представляется в Росфинмониторинг.
  • Справочник кодов видов признаков необычных операций (сделок), информация о которых представляется в Росфинмониторинг.
  • Справочник кодов ролей участников операций (сделок).
  • Справочник кодов видов документов, удостоверяющих личность или подтверждающих право иностранного гражданина, или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации.
  • Справочник кодов видов отраслевой принадлежности.
  • Справочник кодов видов участников операций (сделок).
  • Справочник кодов видов документов, являющихся основанием/подтверждением совершения операции (сделки).
  • Справочник кодов драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.
  • Перечень критериев и признаков необычных операций (сделок).
  • Перечень должностей иностранных публичных должностных лиц и тех, кто относится к членам их семей и близким родственникам.
  • Перечень признаков операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях ОД/ФТ.

По обучению сотрудников:

  • Перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.
  • Формы учёта сотрудников, прошедших вводный (первичный), дополнительный инструктаж и целевой (внеплановый) инструктаж.
  • Программа обучения вводного (первичного) инструктажа, дополнительного инструктажа и целевого (внепланового) инструктажа.
  • Тест проверки знаний сотрудников.

Отчёты:

  • Отчёт о проведении внутренней проверки в организации.
  • Акт (отчёт) проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применятся меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
  • Акт проверки наличия среди клиентов публичных должностных лиц всех категорий.

 Журналы:

  • Журнал взаимодействия с клиентами при запросе информации.
  • Журнал учёта информации о примененных мерах по замораживанию (блокированию) принадлежащих клиенту денежных средст
  • в или иного имущества.
  • Журнал отказов от выполнения распоряжений клиентов о совершении операции.
  • Журнал учёта информации о приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом.
  • Журнал учёта и фиксирования информации о выданных денежных средствах физическим лицам, включенным в Перечни.
  • Журнал сообщений, направленных в уполномоченный орган по результатам проведенной сверки клиентов с Перечнем лиц, в отношении которых имеются данные об их причастности к экстремистской деятельности (квартальные сообщения).
  • Журнал учёта внутренних сообщений.
  • Журнал обработки ФЭС.

Анкеты:

  • Анкета клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца – физического лица
  • Анкета для установления публичных должностных лиц
  • Анкета клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя – юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица
  • Анкета клиента индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством РФ порядке частной практикой

В отдельных случаях могут быть затребованы дополнительные документы, что, как правило, является следствием субъективного понимания (или непонимания) законодательства конкретными сотрудниками надзорных органов. 

Мы готовы помочь вам в формировании полного пакета документов в целях ПОД/ФТФРОМУ