Центр развития профессиональных компетенций Компетентность – Эффективность – Результативность

Требования к ПВК для адвокатов, нотариусов и лиц, осуществляющих юридические или бухгалтерские услуги

Проект Постановления Правительства Российской Федерации

Проект Постановления Правительства РФ «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг».

Правительством РФ разработаны требования к Правилам внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ (далее – ПВК) в соответствии с требованиями Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

ПВК должны приводиться адвокатами, нотариусами и лицами оказывающими юридические или бухгалтерские услуги, в соответствие с требованиями нормативных правовых актов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения (далее – ПОД/ФТ/ФРОМУ) в срок не позднее месяца с даты вступления в силу нормативных правовых актов, если иное не установлено такими нормативными правовыми актами, непосредственно относящимися к указанным лицам и влияющим на исполнение ими требований законодательства в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Изменения, вносимые в ПВК, оформляются новой редакцией ПВК.

Контроль за соответствием применяемых ПВК требованиям законодательства Российской Федерации обеспечивают:

  • непосредственно адвокаты, нотариусы;
  • руководители организаций, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги;
  • индивидуальные предприниматели, оказывающие юридические или бухгалтерские услуги.

ПВК являются документом, оформленным на бумажном носителе, и который:

а) регламентирует организационные основы работы, направленной на ПОД/ФТ/ФРОМУ;

б) устанавливает порядок и сроки действий адвокатов, нотариусов и организаций, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги, индивидуальных предпринимателей, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги, работников таких организаций и индивидуальных предпринимателей при реализации обязанностей по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

ПВК должны содержать следующие обязательные программы:

а) программа, определяющая организационные основы внутреннего контроля (далее - программа организации системы внутреннего контроля);

б) программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев (далее - программа идентификации);

в) программа изучения клиента;

г) программа оценки рисков и управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (далее - программа оценки и управления риском);

д) программа выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма и представления сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу (далее - программа выявления операций);

е) программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее – программа замораживания (блокирования)),

ж) программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

з) программа проверки внутреннего контроля;

и) программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации обязанностей по ПОД/ФТ/ФРОМУ (далее - программа хранения информации).

Текст Проекта Постановления Правительства РФ