Центр развития профессиональных компетенций Компетентность – Эффективность – Результативность

Комментарии и пояснения со стороны Банка России

Ответы на вопросы Ассоциации банков России

Ассоциация банков России в лице членов Комитета по комплаенс-рискам и ПОД/ФТ провела анализ изменений, внесенных Законом № 279-ФЗ в пункт 1.2 статьи 6 Закона № 115-ФЗ (обязательный контроль за операциями некоммерческих организаций), и составила перечень из 23 вопросов, которые требовали комментариев и пояснений со стороны Банка России.

В соответствии с пунктом 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ (в редакции Федерального закона № 279-ФЗ) операция по получению или расходованию некоммерческой организацией (НКО) денежных средств и (или) иного имущества подлежит обязательному контролю, если такая организация не является:

  • органом государственной власти,
  • иным государственным органом,
  • органом управления государственным внебюджетным фондом,
  • государственной корпорацией,
  • государственной компанией,
  • публично-правовой компанией,
  • потребительским кооперативом,
  • государственным (муниципальным) образовательным учреждением, реализующим программы дошкольного, общего образования,
  • товариществом собственников недвижимости, в том числе товариществом собственников жилья,
  • садоводческим и огородническим некоммерческим товариществом,
  • объединением работодателей, зарегистрированной в установленном законом порядке торгово-промышленной палатой.

Не подлежат обязательному контролю в соответствии с абзацем первым пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ операции, связанные с:

  • уплатой налогов и сборов, таможенных платежей, страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации, установленных законодательством Российской Федерации;
  • оплатой жилого помещения и коммунальных услуг;
  • уплатой комиссионного вознаграждения, взимаемого при совершении операций (сделок) организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом;
  • начислением процентов по вкладам (депозитам) и иным финансовым инструментам.

Текст письма с вопросами

Текст письма с ответами